Varga Dániel & Co.
Blog bejegyzés
Varga Dániel, pénzügyi tanácsadó
daniel@varga.co.hu
Befektetés, Biztosítás, Megtakarítás, Hitel, Cafeteria
Blog bejegyzések
Kategória:
mind
Kategória:
mind
Főoldal
>> Blog >> Változások 2010: Befektetések, megtakarítások
(Kategória: Befektetések, Megtakarítás)
Január elsejével sok változás lépett életbe a befektetések és megtakarítások területén. Vannak köztük előnyös és hátrányos módosítások egyaránt, azonban abban megegyeznek, hogy hosszútávon jelentős hatású változtatásokat eredményezhetnek.
A leírt tartalom nem minősül ajánlattételnek
Főoldal Blog Pénzügyi terv Befektetések Biztosítás Hitel Megtakarítás Pénztárak
Cafeteria Céges biztosítás Finanszírozás Pályázat Kiszállási stratégia
Varga Dániel & Co. - Pénzügyi tanácsadás
(Kategória: Befektetések, Megtakarítás)
Változások 2010: Befektetések, megtakarítások
(2010.01.14)
Január elsejével sok változás lépett életbe a befektetések és megtakarítások területén. Vannak köztük előnyös és hátrányos módosítások egyaránt, azonban abban megegyeznek, hogy hosszútávon jelentős hatású változtatásokat eredményezhetnek.
Tartós Befektetési Számla (TBSZ)
Úgy tűnik - a gazdasági válság egyik hatásaként - kezdenek a döntéshozók is ráébredni, hogy mennyire fontos a lakosságot a hosszabb távú gondolkodás irányába terelni. Kiváló példa erre a TBSZ, mely jelentős előnyöket hordoz azok számára, akik hajlandóak megtakarításaikat hosszabb távon befektetni. A TBSZ megnyitásával bárki, akár teljes mértékben is mentesülhet a kamat, az árfolyam-nyereség és az osztalékadó megfizetése alól.
A TBSZ lényege, hogy aki ilyen típusú számlán helyezi el megtakarítását, annak 3 év elteltével már csak 10%, 5 év elteltével pedig 0% adót kell fizetnie, szemben a 20%-os kamatadóval. Fontos még kiemelni, hogy az se jár rosszabbul, aki a 3 év lejárta előtt nyúl hozzá befektetéséhez, mivel ekkor az adó mértéke megegyezik a kamatadóéval. A tartós befektetési számla megalkotása mindenképp pozitív lépésnek tekinthető, azonban egy-két dolgot meg kell említeni vele kapcsolatban:
Unit-linked befektetéseket érintő változások
Adókedvezmény: a fokozatosan egyre kisebb réteg számára elérhető adókedvezmény végleg megszűnt. A 2010-ben befizetett díjak után már senki sem jogosult rá (független attól, hogy mikor kötötte a szerződést).
Kamatadó: 2010-től már nem minősül adómentesnek az elérési és a lejárati szolgáltatás. Azonban ez nem feltétlen hátrányos sőt, a megváltozott szabályozás sok helyen kedvez az ügyfeleknek. Ennek értelmében ugyanis - lejárat és visszavásárlás esetén egyaránt - az ötödik év után teljesített kifizetés esetén 50, a tízedik után 100%-os adókedvezmény jár (ez ugyanaz, mintha nem lenne kamatadó).
Teljes Költségmutató (TKM): Sok nehézség után végre megszületett a Unit-linked konstrukciókra vonatkozó költségmutató. A mutató alapján - elméletileg - egyszerűen összehasonlítható a különböző típusú szerződések költségvonzata. Fontos azonban nem elfeledkezni róla, hogy ez a mutató előre meghatározott feltételek mellett kerül kiszámításra, melytől az egyéni igények miatt akár jelentős eltéréssel is lehet számolni (ez függ az esetleges biztosítási összegtől - ha van -, a biztosított nemétől, korától, éves díjtól, stb., stb.).
A blogban közzétett írások a
Creative Commons Nevezd meg!-Ne add el!-Ne változtasd! 2.5 Magyarország Licenc
feltételeinek megfelelően szabadon felhasználhatóak. Így nem kereskedelmi céllal a szerző és a forrás
egyértelmű megjelölésével, változtatás nélkül bárki által közölhetőek.
Úgy tűnik - a gazdasági válság egyik hatásaként - kezdenek a döntéshozók is ráébredni, hogy mennyire fontos a lakosságot a hosszabb távú gondolkodás irányába terelni. Kiváló példa erre a TBSZ, mely jelentős előnyöket hordoz azok számára, akik hajlandóak megtakarításaikat hosszabb távon befektetni. A TBSZ megnyitásával bárki, akár teljes mértékben is mentesülhet a kamat, az árfolyam-nyereség és az osztalékadó megfizetése alól.
A TBSZ lényege, hogy aki ilyen típusú számlán helyezi el megtakarítását, annak 3 év elteltével már csak 10%, 5 év elteltével pedig 0% adót kell fizetnie, szemben a 20%-os kamatadóval. Fontos még kiemelni, hogy az se jár rosszabbul, aki a 3 év lejárta előtt nyúl hozzá befektetéséhez, mivel ekkor az adó mértéke megegyezik a kamatadóéval. A tartós befektetési számla megalkotása mindenképp pozitív lépésnek tekinthető, azonban egy-két dolgot meg kell említeni vele kapcsolatban:
- a számla megnyitásához minimálisan 25.000 Forintot kell elhelyezni
- a számla nyitásának éve, egyfajta felhalmozási időszaknak tekinthető. Ezalatt az idő alatt a befektető dönti el, mikor és mekkora összeget helyez el a számláján.
- a számla nyitásakor csak pénzt lehet rá elhelyezni, értékpapírt nem, azt a későbbiekben lehet a számlára vásárolni
- minden évben van lehetőség új számlát nyitni
- jelenleg a TBSZ-ra csak forintalapú eszközöket lehet vásárolni (könnyen elképzelhető, hogy ez a későbbiekben változik).
- a 3 és 5 éves periódusok mindig az év végén kezdődnek, vagyis teljes naptári évre vonatkoznak. Így aki a mai napon nyit TBSZ számlát, annak 2010. december 31.-ével kezdik el számolni az éveket. Ennek értelmében 2013. december 31. után csökken 10%-ra az adó, és 2015. december 31. után válik adómentessé a befektetése.
- a harmadik év letelte után kérhető részkifizetés is. Ebben az esetben a kifizetett összeg növekményére arányosan kell megfizetni a 10%-ot, a bent maradt összeg (minimum 25.000 Forint), pedig két év múlva adómentesen felvehető.
Unit-linked befektetéseket érintő változások
Adókedvezmény: a fokozatosan egyre kisebb réteg számára elérhető adókedvezmény végleg megszűnt. A 2010-ben befizetett díjak után már senki sem jogosult rá (független attól, hogy mikor kötötte a szerződést).
Kamatadó: 2010-től már nem minősül adómentesnek az elérési és a lejárati szolgáltatás. Azonban ez nem feltétlen hátrányos sőt, a megváltozott szabályozás sok helyen kedvez az ügyfeleknek. Ennek értelmében ugyanis - lejárat és visszavásárlás esetén egyaránt - az ötödik év után teljesített kifizetés esetén 50, a tízedik után 100%-os adókedvezmény jár (ez ugyanaz, mintha nem lenne kamatadó).
Teljes Költségmutató (TKM): Sok nehézség után végre megszületett a Unit-linked konstrukciókra vonatkozó költségmutató. A mutató alapján - elméletileg - egyszerűen összehasonlítható a különböző típusú szerződések költségvonzata. Fontos azonban nem elfeledkezni róla, hogy ez a mutató előre meghatározott feltételek mellett kerül kiszámításra, melytől az egyéni igények miatt akár jelentős eltéréssel is lehet számolni (ez függ az esetleges biztosítási összegtől - ha van -, a biztosított nemétől, korától, éves díjtól, stb., stb.).
A blogban közzétett írások a
Creative Commons Nevezd meg!-Ne add el!-Ne változtasd! 2.5 Magyarország Licenc
feltételeinek megfelelően szabadon felhasználhatóak. Így nem kereskedelmi céllal a szerző és a forrás
egyértelmű megjelölésével, változtatás nélkül bárki által közölhetőek.
| #2 | lambo | 2010-01-24 16:19:07 |
| 2010-es UL változásokat figyelve egy már élő UL szerződést is ezek szerint a kötéstől számított 5 év után csak 10%os adó terhel? Tehát nem kell kivárnom a 10 évet? Ergo visszamenő hatályú a törvény? | ||
| #1 | agymeno | 2010-01-19 16:04:29 |
| mekkora a hozam? vagy kamat? egy átlagos TBSZ-nek! | ||
A leírt tartalom nem minősül ajánlattételnek
Főoldal Blog Pénzügyi terv Befektetések Biztosítás Hitel Megtakarítás Pénztárak
Cafeteria Céges biztosítás Finanszírozás Pályázat Kiszállási stratégia
Varga Dániel & Co. - Pénzügyi tanácsadás
